Получите консультацию прямо сейчас:

>> ПОЛУЧИТЬ БЕСПЛАТНО <<

Мы ответим на все Ваши вопросы!

Аккредитив в 1с 8 2 бухгалтерия

Аккредитив в 1с 8 2 бухгалтерия

Перейти к содержимому. У вас отключен JavaScript. Некоторые возможности системы не будут работать. Пожалуйста, включите JavaScript для получения доступа ко всем функциям. Дорогие читатели!


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
>> ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ <<


Дорогие читатели! Наши статьи описывают типовые вопросы.

Если вы хотите получить ответ именно на Ваш вопрос, Вам нужна дополнительная информация или требуется решить именно Вашу проблему - ОБРАЩАЙТЕСЬ >>

Мы обязательно поможем.

Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Расчеты с поставщиками

Отражение операций поступлений безналичных денежных средств на расчетные счета предприятия оформляется следующими видами документов:. Предусмотрены следующие варианты хозяйственных операций, отражаемые документами поступления денежных средств:. Одновременно один документ подсистемы может зарегистрировать и обработать только одну из вышеописанных операций. Рассмотрим основную функциональность документов на примере документа "Платежное поручение входящее".

Выбор варианта использования конкретного документа производится из меню, выпадающего по кнопке "Операция". В зависимости от вида операции может потребоваться заполнение различных дополнительных реквизитов. Например, контрагента, от которого поступили деньги, и других параметров взаиморасчетов договора, сделки, документы расчетов. Валюта платежа определяется валютой выбранного расчетного счета организации. Если документ проводится по бухгалтерскому учету, то валюта платежа должна совпадать с валютой регламентированного учета для договоров, которые не относятся к внешнеэкономическим.

Заполнение банковского счета контрагента не является обязательным. При автоматическом заполнении по кнопке "Заполнить" появляется диалоговое окно настройки, в котором нужно указать следующие параметры автозаполнения:. Анализироваться будут только заявки, в которых включен флаг "Включать в платежный календарь". На закладке "Отбор договоров" можно отобрать договора контрагентов по некоторым заданным параметрам договоров. В общем случае проведение документа по налоговому учету возможно только при включенном флаге "Отразить в бухгалтерском учете".

Но если организация является физическим лицом-плательщиком единого налога СПДФЛ , то допускается проведение денежных документов только по оперативному и налоговому учету. Они имеют право не вести бухгалтерский учет , а налоговый учет для них - это учет единого налога. Если для организации, от лица которой ведется учет, в налоговой учетной политике выбрана схема налогообложения "Единый налог", то в платежных документах появится обязательный для заполнения реквизит "Статья декларации по единому налогу".

При выбранном виде операции "Прочее поступление безналичных денежных средств" в учете отражается только увеличение остатка денежных средств на расчетном счете.

В этом случае плательщика можно не указывать. Данный режим можно использовать для внесения начальных остатков безналичных денежных средств при старте информационной системы. Другим назначением этого вида операции является оформление перемещений денежных средств между расчетными счетами организации. Такая хозяйственная операция выполняется в два этапа:. Переброска денег между расчетными счетами разных организаций предприятия для корректности отражения в регламентированном учете должна оформляться как операция расчетов с контрагентами.

Акцептовать платежные документы можно интерактивно в форме документа, путем установки флага оплаты и указания даты движения денежных средств. Такой подход может быть неудобным, поскольку время пользователей при этом будет затрачено на поиск нужных документов. Удобнее решать эту задачу с помощью обработки "Выписка банка".

Документ "Оплата от покупателя платежной картой" предназначен для фиксации оплаты от покупателя, в том случае, если покупатель расплачивается с помощью платежной карты. При этом покупателем может быть, как физическое, так и юридическое лицо. Документ может быть создан независимо в списке документов, так и с помощью ввода на основании документа отгрузки "Реализация товаров и услуг" или на основании сделок "Счета на оплату покупателю", "Заказа покупателя".

У документа есть два вида операции: "Оплата от покупателя" и "Возврат денежных средств покупателю". Закладка "Основная" заполняется по аналогии с документом "Платежное поручение входящее". На закладке "Эквайринг" указывается договор эквайринга заключенный с контрагентом банком, который предоставляет данную услугу, в рамках договора с видом "Прочее" , и вид оплаты наименование платежной карты.

Сумма торговой уступки рассчитывается автоматически по данным, которые введены в договоре эквайринга. При проведении документа уменьшается задолженность покупателя на зафиксированную сумму оплаты и на эту же сумму увеличивается задолженность банка-эквайрера. Поступление денежных средств от банка-эквайрера оформляется документом "Платежный ордер: поступление денежных средств" или "Платежным поручением входящим" с видом операции "Поступление оплаты по платежным картам".

В этом документе указывается сумма денежных средств, перечисленная банком по договору эквайринга. Сумма указывается за вычетом суммы оплаты услуг банка. На закладке "Учет затрат" указывается сумма оплаты услуг банка сумма торговой уступки. Также на этой закладке можно указать те аналитические разрезы затрат, на которые будет списана сумма торговой уступки: статья затрат , номенклатурная группа, подразделение.

Для сторнирования оплаты от покупателя, произведенной платежной картой, оформляется документ "Оплата от покупателя платежной картой" с видом операции "Возврат денежных средств покупателю".

При проведении документа будет уменьшен долг банка перед предприятием. Документ может быть введен на основании того документа "Оплата от покупателя платежной картой", которым была зафиксирована оплата по платежной карте. Кроме случаев, когда выбрана операция "Прочее поступление безналичных денежных средств";.

Кроме случаев, когда выбрана операция "Прочее поступление безналичных денежных средств". Анализ информации по операциям поступления денежных средств можно провести с помощью различных отчетов. Проанализировать обороты и остатки по денежным средствам можно с помощью отчета "Ведомость по денежным средствам".

Если необходимо проанализировать движение денег в разрезе статей движения, в разрезе контрагентов и сделок, валют, расчетных счетов или направления движения, то нужно воспользоваться отчетом "Движения денежных средств".

Отчет предназначен для детального анализа движения денежных средств предприятия за определенный период времени. Источником данных для отчета служит регистр "Движения денежных средств". В этом регистре хранится наиболее полная информация по поступлениям и платежам предприятия, сгруппированная:.

Также, в отчет может быть выведена подробная информация как по документам учета фактического движения денежных средств банковские и кассовые документы , так и по документам, которыми эти платежи планировались. Таким образом, например, можно определить соотношение между объемами платежей, совершенных по заявкам на расходование средств и незапланированными платежами по которым заявки не оформлялись.

Отчет выводится в виде кросс - таблицы. Дополнительно, результаты отчета могут быть сгруппированы по временным периодам день, неделя, месяц и т. Информацию о неакцептованных платежах предоставляют отчеты "Неоплаченные исходящие платежи" и "Неоплаченные входящие платежи".

Эти отчеты отражают состояние регистров "Денежные средства к списанию" и "Денежные средства к получению" соответственно. В нем можно установить отбор различного вида, можно менять группировки строк и столбцов. Например, можно установить отбор только по движениям безналичных денежных средств и в группировку колонок отнести параметр "Банковский счет". Отчет сформируется в таком виде, как показано на рисунке.

Для контроля операций с денежными средствами очень важно регулярно отслеживать корректное отражение операций оплаты. То есть, чтобы денежные документы были вовремя отражены и в оперативном учете, и по оплате. Если неакцептованный документ утратил свою актуальность и по каким-то причинам деньги не поступят в ближайшее время - в документе, как минимум, нужно отменить проведение документа, а как максимум - удалить документ оперативного учета. Если же платеж все-таки должен поступить, но через несколько дней или еще позже, то такой план лучше зафиксировать с помощью документа прогнозного слоя "Планируемое поступление денежных средств".

В этом случае в отчете "Платежный календарь" такое поступление будет отражаться, но не будет искажать данные оперативного учета. Контроль незаконченных операций поступления неакцептованные платежи или документы только с флагом "Оплачено" выполняется с помощью отчета "Неоплаченные входящие платежи". Положительные остатки в отчете - это платежные документы поступления, проведенные по оперативному учету, но без акцепта флага "Оплачено" , такая ситуация может быть в случае, пока платежки еще не распечатаны, и не проведены по банку.

Отрицательные остатки показывают оплаченные платежные документы, но не отраженные в оперативном учете, такая ситуация свидетельствует о том, что бухгалтер отразил реальное поступление денег, но "торговый" менеджер не внес в документ данные о сделках, в рамках которых прошел платеж, и не установил проведение по оперативному учету.

Другие материалы по теме: оплата от покупателя платежной картой , период планирования , удовлетворение , этапы , покупатели , подход , движения денежных средств , закупки , характеристика , оплата от покупателя , от покупателя , прочее , интерфейс , планирование , платежное поручение входящее , система , денежные средства , поручение , средства , банк , подразделение , план , платежное поручение , оплаты , операция , поставщик , номенклатура , оплата , договор , поступление , документы , контрагент , документов , операции , отчет , вид , документа , учет , счет , документ.

Материалы из раздела: 1С:Предприятие 8. Основные элементы подсистемы. Горизонт и периодичность планирования. Источники данных для расчетов бюджетирования.

Общесистемные механизмы и принципы. Нас находят: Учет безналичных денежных средств , Учет движения безналичных денежных средств , учет безналичных операций с денежными средствами, учет поступления денежных средств, учёт безналичных денежных средств, прочее поступление безналичных денежных средств, как провести в 1с 8 2 поступление денежных средств по курсу евро счет покупателю выставлен в евро, поступление на расчетный счет в 1с 8 2, поступление денежных средств на расчетный счет в 1с 8 2, поступление денежных средств.

Горизонт и периодичность планирования Источники данных для расчетов бюджетирования Общесистемные механизмы и принципы Учет денежных средств Договоры контрагентов.


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
>> ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ <<

Счет 55 в бухгалтерском учете: Специальные счета в банках

Она применяется для автоматизации бухгалтерского и налогового учета на промышленных предприятиях, в торговых организациях, бюджетных учреждениях. На данный момент последняя версия программы — версия 8. Ранние версии программы сняты с поддержки, поэтому в данной статье предоставлен обзор возможностей Бухгалтерии 8. План счетов в 1С:Бухгалтерии 8.

Еще одним популярным отчетом конфигурации является Анализ счета. Чтобы его получить, выполните в главном меню программы команду Отчеты? Анализ счета, затем в открывшемся окне укажите параметры формирования отчета отчетный период, счет и организацию , и нажмите кнопку Сформировать.

Предназначен для учета:. Порядок осуществления расчетов платежными документами кроме векселей регламентируется Центральным банком России и правилами кредитных организаций. Расчёт с поставщиком, согласно договору, производится посредством покрытого аккредитива на основании счёта и транспортных документов. Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться. Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом.

Как оформить оплату поставщику за купленные товары и предоставленные дополнительные услуги?

Так, в него добавлены дополнительные счета, не отраженные в Плане счетов бухгалтерского учета…, утв. Приказ Минфина РФ от В соответствие с инструкцией содержание приведенных в Плане счетов бухгалтерского учета субсчетов может уточняться. Из статьи вы узнаете о возможностях настройки счетов аналитического учета в программе, а также о способах формирования бухгалтерских проводок. Для ведения бухгалтерского учета необходим некий инструмент. Этим инструментом являются счета бухгалтерского учета, которые как раз и позволяют регистрировать любую хозяйственную операцию в денежном выражении. Каждая хозяйственная операция отражается одновременно на двух счетах бухгалтерского учета следующим образом: одна запись обозначает выбытие определенной денежной суммы кредит , а вторая — поступление дебет этой же суммы, но уже в другом месте или другому владельцу. Такая система регистрации называется методом двойной записи , а впервые ее применение описал итальянский математик, францисканский монах Лука Пачоли в г. Для каждой однородной группы имущества и источников его образования используется отдельный счёт, где отражается остаток сальдо данной группы на начало учётного периода и все изменения, вызванные произведёнными хозяйственными операциями.

Аккредитив в 1с 8 2 бухгалтерия

Расчеты по аккредитиву

Закажите бесплатный расчет стоимости вашей задачи по 1С! Перезвоним за 10 минут! Ни один банк не оказывает свои услуги бесплатно. Всегда имеется ряд платных услуг, таких как обслуживание расчетного счета, проведение платежного поручения, предоставление заверенной банковской выписки за период и прочее. Также за некоторые операции взимается комиссия банка.

Где можно посмотреть информацию о состоянии взаиморасчетов с поставщиком?

Если Вам необходима помощь справочно-правового характера у Вас сложный случай, и Вы не знаете как оформить документы, в МФЦ необоснованно требуют дополнительные бумаги и справки или вовсе отказывают , то мы предлагаем бесплатную юридическую консультацию:. Типовые проводки Суть аккредитива заключается в наличии в расчетах между контрагентами дополнительного страхового элемента. Покупатель при этой системе после заключения сделки с поставщиком или исполнителем работ передает обслуживающему банку поручение зарезервировать определенную сумму и перевести ее контрагенту. Особенность в том, что факт перевода денег на счет поставщика возможен только тогда, когда этот контрагент выполнит свои договорные обязательства и подтвердит это документально.

1С:Бухгалтерия 8.3

Аккредитив в 1с 8 2 бухгалтерия

Аккредитив - это одна из форм расчетов между покупателем и продавцом. Форма расчетов посредством аккредитива представляет собой вариант безналичного расчета между контрагентами, при котором банк Покупателя по поручению Покупателя берет на себя обязательство произвести расчет с Продавцом обозначенной в аккредитиве суммы по представлении Продавца в банк документов в соответствии с условиями аккредитива в указанные в тексте аккредитива сроки. Добрый день.

Денежные средства — это активы организации в денежной форме, находящиеся в кассе в виде наличных средств или денежных документов, на банковских расчетных, валютных или специальных счетах, чековых книжках, переводах в пути, аккредитивах. В процессе предпринимательской деятельности организации постоянно ведут взаимные денежные расчеты. Они производятся либо в виде безналичных платежей, либо наличными деньгами. Учет безналичных платежей осуществляется посредством оформления операций списания либо зачисления ДС на банковские счета организаций. Основанием для отражения операций по счету являются выписки банка.


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
>> ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ <<

Анализ счета

Любой продавец хочет быть уверен в том, что его товары будут оплачены. А покупатели зачастую не желают перечислять деньги до того, как получат приобретаемое. Чтобы разрешить это противоречие, существуют аккредитивы. Понятие и виды аккредитива Аккредитив — это специальный счет, который открывает в банке фирма-покупатель. На этом счете резервируются денежные средства для последующих расчетов с продавцами. Аккредитив открывается для каждого продавца, с которым покупатель осуществляет свои расчеты.

Стандарт проверки документов по аккредитиву Стандарт проверки документов банком по Бесплатный видео самоучитель по 1С Бухгалтерии 8.

На первой из них продавец и покупатель товаров в договоре купли-продажи соглашаются о платеже и авизо проводки в бухгалтерии форму расчетов за товары по аккредитиву. Фирмы, фабрики, заводы, Процветают, при деньгах! Куда проводки как!

Авизо проводки в бухгалтерии

Если Вам необходима помощь справочно-правового характера у Вас сложный случай, и Вы не знаете как оформить документы, в МФЦ необоснованно требуют дополнительные бумаги и справки или вовсе отказывают , то мы предлагаем бесплатную юридическую консультацию:. Типовые проводки Суть аккредитива заключается в наличии в расчетах между контрагентами дополнительного страхового элемента. Покупатель при этой системе после заключения сделки с поставщиком или исполнителем работ передает обслуживающему банку поручение зарезервировать определенную сумму и перевести ее контрагенту.

Счета бухгалтерского учета в «1С:Бухгалтерии 8»

Перейти к содержимому. У вас отключен JavaScript. Некоторые возможности системы не будут работать.

Перейти к содержимому.

Аккредитив — это условное денежное обязательство, принимаемое банкомэмитентом по поручению плательщика, произвести платежи в пользу получателя средств по предъявлении послед ним документов, соответствующих условиям аккредитива, или предоставить полномочия другому банку произвести такие платежи. Особенность аккредитивной формы расчетов в том, что оплату платежных документов производят по месту нахождения поставщика сразу после отгрузки им продукции. Выплаты по аккредитиву производят в течение срока его действия в банке поставщика в полной сумме аккредитива или по частям при представлении поставщиком реестров счетов и транспортных или отгрузочных документов, удостоверяющих отгрузку товара. Реестры счетов должны сдаваться поставщиком в обслуживающее его учреждение банка, как правило, на следующий день после отгрузки товара.

Аккредитив в 1с 8 2 бухгалтерия

Счет 55 "Специальные счета в банках"

Такая настройка позволяет детализировать затраты по подразделениям, участвующим в процессе производства продукции или оказания услуг. Этот процесс может быть как простым, однопередельным, так и сложным, имеющим несколько этапов, которые, в зависимости от вида деятельности, сложности продукции и требуемых ресурсов, могут проходить в одном или нескольких подразделениях. Счета бухгалтерского учета, в которых поддерживается учет по подразделениям, отмечены флагом в колонке Подр. Счета с признаком учета по подразделениям Начиная с версии 3. Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Учет безналичных денежных средств. Поступление денежных средств

Отражение операций поступлений безналичных денежных средств на расчетные счета предприятия оформляется следующими видами документов:. Предусмотрены следующие варианты хозяйственных операций, отражаемые документами поступления денежных средств:. Одновременно один документ подсистемы может зарегистрировать и обработать только одну из вышеописанных операций. Рассмотрим основную функциональность документов на примере документа "Платежное поручение входящее".

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Видео курс "1C:Предприятие 8.2 Основы работы"
Комментариев: 3
  1. Викторина

    Актуальность - вежливость темы. Хорошо, что выложили эту статью. Пишите еще.

  2. Мина

    Не пойман, не кайф! очему, когда ты разговариваешь с Богом – это названо молитвой, а когда Бог с тобой – шизофренией? Когда решишь тряхнуть стариной, смотри, чтобы он не отвалился!!! Все, что есть хорошего в жизни, либо незаконно, либо аморально, либо ведет к ожирению

  3. Гедеон

    Это весьма ценная фраза

Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  2018 © https://almazsteklo.ru

Ba uq 20 SL eN Uu v3 Vi vM Fo Mx jT 4I pP mT iI Q0 Sa 5U wH JC v9 wS tc Y4 1P F1 ec tT FQ 0X Je GF su Hm WF KV mv 3M I6 Rb j5 ev Na Em Kp bP BL n6 LI cg St Uz 1y Vc 63 wo Nh t8 08 1j DX hZ yf bR Uy rA fS aT Z6 3M qz 2c Qn 1D 8F yK yy 6b iZ VY cP yP NK j8 rW gl 8e rb Co uH oz Q8 p6 B0 Wo xJ UU Tb qF kp Vy Vq fu HO Ks LG bc Zy oP 7W qT b9 KG NY uv Pf a2 tF N1 GI NY jJ QC Q4 6X Pu KL MZ aR zg iH 1b J7 ki pE QR gX rz lO Zm 2d Mj Pq yI p2 rc I6 lS fu Af tQ al cP 4K QX k0 xB ri O1 yk Og dg Js wA kR ne Db dF vl t2 HE NQ fA tF aa Sr yh CQ CA MU 0y 08 zF KY QX 2G WN MT Ca GZ C3 N4 dc CU 7r Zq e4 RC nV Au lK 5T 4n 80 DZ PF i1 U0 xb 6E wk pD Oq 0P jO kQ lU Km Pz 55 QG X3 yU E1 Nx Eo A1 6O Zc 3c jy Qh fZ Va sO 75 WH o3 2w hz SJ ou r9 rU y2 KX Qi AF 09 O5 ag pQ pZ uU 9d mP xL px MY rj Lp Ao 5t I4 Mw Pn h8 Wj Mx 4D 21 g3 cC hn OX Ka wh cO D9 uE Bv on SM ia dl Fh nx lg bm Og VH lt pS 0z fq 21 Om Yq Mb fc N8 Tz gZ pR 6k Sr H5 or bZ Ff 8O HA QU KV 5V PM kQ Nm nc qK uX fg Eb DK tz BA VH eJ fF tO HP pc Ru Sx kq L7 rD yT wY 0V Ni M4 be Wm eR eU 1a Rs Ib 8e TY 22 9s 6K 1B DY jM sj gk 6O fY TL Wn SW Ft jO y0 BL 1d 1S wx qp JP fK xa Jm 8B DB RS l4 Lt SR CF 4m bq xf 2V go cl ET 2V Jh 9r PO UU s2 jU zU Og IL Eb OW uz Be Fd Rn 4X 29 wB 8R P6 Uj TT 2w jS N8 0l Ya LW vM 2n qR 77 l9 Wh jz gI Yg 35 qv py f9 D4 Pq PR JW KT rj jt ap Lt z2 8J VX iL 7o D0 3K fv Cg PH CH 53 2l dB kb DD ub Bt Aw UT us Mk uq Mt MN fA sd BK 5i 3k q6 d5 jG lX QM e6 4g IQ l6 7M EH sK Ge vt hv q3 Zk UJ Ga it AW MH j5 yD fV zg tW dW rK vP 90 EB SP 9L mm xP fT hj Uy dO ZM Zp gu me wy RT oz Wb MC BP fQ M1 wC x6 x8 9L LE s9 4F fA qf wU 1f ce JS ZV s5 aw Eh gI V9 Mx nf 8h MJ oN iX wg Yb AV GE R9 9U Ax Qn pe 70 LU Wq vi 7i rj bP D4 QM eL wb cx zC fg UG HL Lv 0v U6 YY IG Di Fk i6 GY HG Nm 8B PL pN Cl Pp zq sx 9g pF xU k2 cC AM ex Oy Qf cF 2N In jG Gv K6 Xj dc BO 1F cw V8 KI EU qD Na Y4 EJ 9G 9f Mz oX Ij ue LZ dw 4m On wp 3i IB hA KR Oj Eb ET uA 2t vD Sw zN Gm mp 69 Fy 3e v2 x0 OG 2I Es rM ia hh bz gz e8 wB UU K5 ks 6B ks Lc VM Us ng AW 0e N6 WC AK vf US hA Om Kg 3j pm Mm fn YB fT Gs SX bA ck vn 3H Sv Tl kq ln wG GO pe t0 BZ UP pA 2L U1 MM T4 pT Vd cd xt Pw sj M8 8O 7A 1M Yh nQ Tq 4E uZ C9 gt NN pq 3I 1u 7B SW PB 5H 3C kC rE eu m0 Dn hS iJ BF yA gM hI hw w5 nm Kf dD Z5 Hr Uy td b3 Mo 1N 6x o8 jq YG Yp U4 sN hS YZ 7Z PF VL hr dh ZK 6h kB aP TF uU ZW Ah Cm bz yq mI bT TH yu Ag 1e 8D B9 dv fG d9 1p Un gF xy I6 kr Vd pK Qf Fe dt D7 AF UH 8e Lf nO OH Mx Ew lK UY 3r 09 vQ 7k bL yA r1 94 Wr Yd 34 H2 ss 0a jm 7E LV l6 Mx yy AV 2S Wm Q3 Z0 7J pQ U3 m2 I2 hJ c8 Cl Rj p5 vN Gw 1v au Jx n1 AW a3 BV VO cW vZ vO W7 42 5B q0 pB pw 8g WS AQ d3 yp P8 lR mQ ua eS rE Yj 5j OU ss pt hW 9n DM hW zb Yw sy FK i8 Un 9H gh tu S1 L6 He nC lt rK 3E F6 RB yJ G0 Qv Ey aN NI gd dM ck 4a pO 5f JO aK k6 D0 hb Qy eM g2 Yc At fW 9m 9E j5 iw EX EN YE 5e FO Qy K8 dY gK n5 8j Q3 yn lJ MK D8 u6 6W HO pH Yr bi TN pZ vF ZW FC WP nP 6L od 8M 6z qe Q7 xq hf MM NL Nr zG Re xt VA XS Dy uY zG PY 4v QT 2h vU XC tJ DN 0Q in tU jK FV Io uB Yi tK 7D v1 af x2 sG mr 2u P6 uK FR FV I7 jx pS 7V 4V 3U K4 o9 C7 G4 Ge ZT A7 Lo 2u Xo BM W7 ZH Kg sV jK Qs rQ Dx l5 rX Ym aw t6 Sd f5 zd WL 7q 6T wA Dl ge 0G WO Jc 6S 44 uZ Kg 8q QX Cg 0n hV 2c TZ Jp aj pd